Нормативно-правовые акты, разработанные ФСФР России

ФСФР России представляет вниманию профессиональных участников рынка ценных бумаг проект приказа ФСФР России "О порядке представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг"

ПРОЕКТ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ

О порядке представления отчетности
профессиональными участниками рынка ценных бумаг

Во исполнение части третьей статьи 15 Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции», в соответствии с частью двадцатой статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и пунктом 5.2.9 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317,
приказываю:

1. Установить, что:

1.1 профессиональные участники рынка ценных бумаг представляют отчетность, состав и сроки представления которой определены в приложениях № 1 и № 2 к Положению об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденному совместным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерством финансов Российской Федерации от 11.12.2001 № 33/109н (далее – отчетность), в территориальные органы Федеральной службы по финансовым рынкам, соответствующие месту нахождения профессиональных участников рынка ценных бумаг;
1.2 датой представления отчетности считается дата ее поступления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам;
1.3 отчетность может представляться в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) или в электронной форме посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через сеть Интернет;
1.4 электронная форма отчетности, представляемая на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) или посредством телекоммуникационных каналов, должна заполняться с использованием программы «Электронная Анкета ФСФР России», которая раскрывается в свободном доступе на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru), в формате, установленном Федеральной службой по финансовым рынкам, и на дату представления отчетности в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам должна соответствовать последним версиям шаблонов электронных документов, раскрываемых в свободном доступе на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru), со всеми обновлениями указанных шаблонов;
1.5 отчетность должна сопровождаться письмом, созданным в соответствии с шаблоном электронного документа «Сопроводительное письмо», а также иметь титульный лист, созданный в соответствии с шаблоном электронного документа «Титульный лист»;
1.6 отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся кредитными организациями, должна сопровождаться бухгалтерским балансом кредитной организации, созданным в соответствии с шаблоном электронного документа «Форма 5Б. Баланс кредитной организации»;
1.7 в случае представления отчетности в неустановленном формате либо без документов, предусмотренных в пунктах 1.4 и 1.5 настоящего приказа, отчетность считается не представленной;
1.8 файлы электронной формы отчетности могут быть архивированы в соответствии с требованиями к средствам архивации, раскрываемым в свободном доступе на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru);
1.9 страницы отчетности, представляемой в бумажной форме, нумеруются, отчетность сшивается, скрепляется печатью профессионального участника рынка ценных бумаг и подписывается лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг, а также лицом, ответственным за ее составление;
1.10 отчетность, представленная в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам, должна храниться у профессиональных участников рынка ценных бумаг в бумажной и электронной форме не менее 5 лет;
1.11 пункты 3 – 8 Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного совместным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерством финансов Российской Федерации от 11.12.2001 № 33/109н, не применяются с даты вступления в силу настоящего приказа;
1.12 настоящий приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования.