18 июня 2021 г. Пятница | Время МСК: 18:09:19
Карта сайта
 
Статьи
Как команде строитьсяРаботодатели вживляют чипы сотрудникамAgile в личной жизниСети набираются опта
«Магнит» хочет стать крупным дистрибутором
Задачи тревел-менеджера… под силу роботу?8 основных маркетинговых трендов, которые будут главенствовать в 2017 году
Статья является переводом одноименной статьи, написанной автором Дипом Пателем для известного англоязычного журнала «Entrepreneur»
Нужно стараться делать шедевры
О том, почему для девелопера жилец первичен, а дом вторичен

ЦБ потянул за проводки

чтобы распутать вексельные схемы



Светлана Ъ-Дементьева
КоммерсантЪ
Добавлено: 2009-11-20
Просмотров: 7668
Основное внимание ЦБ при проверках банков будет сосредоточено, в частности, на работе банков с собственными векселями и облигациями

ЦБ обеспокоен массовым использованием банками вексельных схем для маскировки плохих активов. ЦБ планирует в ближайшее время начать тщательную проверку банков, использующих собственные векселя при кредитовании компаний. Во время кризиса банки нашли вексельным схемам новое применение — сокрытие проблем с плохими долгами, отмечают участники рынка.

Об основных направлениях инспекционной деятельности Банка России, скорректированных по результатам кризиса, вчера на встрече руководства ЦБ с банкирами рассказал руководитель главной инспекции кредитных организаций ЦБ Владимир Сафронов. По его словам, основное внимание ЦБ при проверках банков будет сосредоточено, в частности, на работе банков с собственными векселями и облигациями. Из-за активизации в кризис неправомерных вексельных схем ЦБ разработал технологическую карту (пошаговый план действий инспектора) по их выявлению, которую вскоре намерен направить во все свои территориальные управления, сообщил господин Сафронов. Интерес к весельным схемам банков ЦБ по результатам кризиса проявляет вслед за повышением внимания к ряду других банковских операций (см. справку на стр. 10).

В кризис участились случаи, когда выпущенные банком векселя выкупаются его же заемщиками за счет средств банка-эмитента, пояснил господин Сафронов. Погашение кредита заемщика перед банком производится за счет этого же векселя, то есть реально имеет место набор банковских проводок, создающий видимость выдачи и обслуживания кредитов. "Если вексель реализуется по номиналу, это ведет к искусственному раздуванию (или маскировке резкого снижения) кредитного портфеля и демонстрации видимости профильной деятельности,— говорит партнер коллегии адвокатов "ФБК Право" Александр Сотов. — Если вексель реализуется со значительным дисконтом, это может свидетельствовать о выводе активов".

Бывают случаи, когда вексель банка получает один клиент, а кредит — другой, при этом вексель еще и закладывается по этому кредиту, добавляет финансовый директор Сведбанка Павел Барчугов. "В кризис, когда проблема плохих долгов особенно актуальна, некоторые банки используют такой способ для маскировки низкого качества активов,— поясняет он.— То есть имеет место специфическая реструктуризация, которая фактически является маскировкой дефолта заемщика". "Дополнительно банк создает видимость замещения части выбывающей ресурсной базы из-за оттока клиентских средств и формально не допускает резкого снижения кредитной активности, что также подстраховывает его от снижения рейтингов",— указывает глава финансового департамента банка из Топ-100.

Когда такие вексельные схемы используются в большом объеме, это заметно сразу и не требует специальной инструкции по выявлению, продолжает господин Барчугов. "Видимо, регулятор хочет отследить неправомерные вексельные схемы в самом начале их активизации, чтобы не допустить падения фактического значения достаточности капитала отдельных банков ниже критического уровня",— предполагает он.

Пристальное внимание регулятора к вексельным схемам с предоставлением клиентам заемных средств банка увеличит инспекционную нагрузку и на банки, использующие выпуск векселей не в целях маскировки проблем, а таких немало, указывают участники рынка. "Кредитование клиента под покупку им векселей банка — нормальная рыночная практика, ничего незаконного в этом нет,— говорит главный бухгалтер банка "Уралсиб" Юрий Петухов.— Зачастую это бывает выгодно и банку, и клиенту". Кредит на покупку векселя с доходностью условно 3% годовых может выдаваться клиенту, например, под 10% годовых, приводит он пример: "Банк получает маржу в 7% годовых, не отвлекая живых денег, клиент же может реализовать вексель, если он ликвидный, с доходностью ниже 3% годовых, получить свою маржу, обернуть эти средства и в итоге заработать в пересчете на год больше, чем процентная ставка по кредиту на покупку этого векселя. Что в этом плохого?" "ЦБ пытается бороться с самой природой векселя, который по сути своей является и долговым инструментом, и средством расчета",— отмечает другой банкир, напоминая, что основным признаком устойчивого финансового положения банка является его способность своевременно проводить платежи.

В Банке России, впрочем, уверяют, что новую технологию выявления неправомерных вексельных схем будут применять не ко всем банкам подряд, а "в рамках тематических проверок тех кредитных организаций, по которым у регулятора есть большое количество вопросов".

Что еще намерен проверить ЦБ в банках
Правила игры

Кроме вексельных операций Банк России в ходе проверок будет уделять особое внимание качеству активов, внутригрупповым операциям банков и правомерности использования тех или иных источников докапитализации, сообщил руководитель ГИКО ЦБ Владимир Сафронов. В рамках проверки активов регулятор будет интересоваться качеством обеспечения по кредитам, аффилированностью банковских заемщиков между собой и с самим банком. Особое внимание будет уделено адекватности оценки банками рисков по паям закрытых кредитных ПИФов, которые появились на балансах отдельных банков вместо просроченных кредитов. Интерес ЦБ к источниками докапитализации банков обусловлен вступлением в силу с 2010 года новых минимальных требований к капиталу (90 млн руб.) и активизацией мелких банков в их выполнении. По словам господина Сафронова, необходимость оперативной докапитализации банков, не соответствующих новым требованиям, повышает риски увеличения собственных средств банков за счет ненадлежащих активов, что видно из актов проверок. При проверках банковских групп ЦБ будет отслеживать схемы передачи активов с баланса одних участников группы на баланс других.

Все расположенные на сервере материалы являются собственностью их авторов. Любое воспроизведение, копирование или коммерческое использование этих материалов должно согласовываться с авторами материалов.
Заявление об ограничении ответственности
Группа компаний "ИПП"
Группа компаний Институт проблем предпринимательства
ЧОУ "ИПП" входит
в Группу компаний
"Институт проблем предпринимательства"
Контакты
ЧОУ "Институт проблем предпринимательства"
190005, Санкт-Петербург,
ул. Егорова, д. 23а
Тел.: (812) 703-40-88,
тел.: (812) 703-40-89
эл. почта: info@ippnou.ru
Сайт: https://www.ippnou.ru


Поиск
Карта сайта | Контакты | Календарный план | Обратная связь
© 2001-2021, ЧОУ "ИПП" - курсы МСФО, семинары, мастер-классы
При цитировании ссылка на сайт ЧОУ "ИПП" обязательна.
Гудзик Ольга Владимировна,
генеральный директор ЧОУ «ИПП».
Страница сгенерирована за: 0.161 сек.
Яндекс.Метрика