ФСФР России представляет вниманию профессиональных участников рынка ценных бумаг проект приказа
ФСФР России "О порядке представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг"
ПРОЕКТ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
О порядке представления отчетности
профессиональными участниками рынка ценных бумаг
Во исполнение части третьей статьи 15 Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции», в соответствии с частью двадцатой статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и пунктом 5.2.9 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317,
приказываю:
- Установить, что:
1.1 профессиональные участники рынка ценных бумаг представляют отчетность, состав и сроки представления которой определены в приложениях № 1 и № 2 к Положению об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденному совместным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерством финансов Российской Федерации от 11.12.2001 № 33/109н (далее – отчетность), в территориальные органы Федеральной службы по финансовым рынкам, соответствующие месту нахождения профессиональных участников рынка ценных бумаг;
1.2 датой представления отчетности считается дата ее поступления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам;
1.3 отчетность может представляться в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) или в электронной форме посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через сеть Интернет;
1.4 электронная форма отчетности, представляемая на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) или посредством телекоммуникационных каналов, должна заполняться с использованием программы «Электронная Анкета ФСФР России», которая раскрывается в свободном доступе на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru), в формате, установленном Федеральной службой по финансовым рынкам, и на дату представления отчетности в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам должна соответствовать последним версиям шаблонов электронных документов, раскрываемых в свободном доступе на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru), со всеми обновлениями указанных шаблонов;
1.5 отчетность должна сопровождаться письмом, созданным в соответствии с шаблоном электронного документа «Сопроводительное письмо», а также иметь титульный лист, созданный в соответствии с шаблоном электронного документа «Титульный лист»;
1.6 отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся кредитными организациями, должна сопровождаться бухгалтерским балансом кредитной организации, созданным в соответствии с шаблоном электронного документа «Форма 5Б. Баланс кредитной организации»;
1.7 в случае представления отчетности в неустановленном формате либо без документов, предусмотренных в пунктах 1.4 и 1.5 настоящего приказа, отчетность считается не представленной;
1.8 файлы электронной формы отчетности могут быть архивированы в соответствии с требованиями к средствам архивации, раскрываемым в свободном доступе на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru);
1.9 страницы отчетности, представляемой в бумажной форме, нумеруются, отчетность сшивается, скрепляется печатью профессионального участника рынка ценных бумаг и подписывается лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг, а также лицом, ответственным за ее составление;
1.10 отчетность, представленная в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам, должна храниться у профессиональных участников рынка ценных бумаг в бумажной и электронной форме не менее 5 лет;
1.11 пункты 3 – 8 Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного совместным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерством финансов Российской Федерации от 11.12.2001 № 33/109н, не применяются с даты вступления в силу настоящего приказа;
1.12 настоящий приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования.
Руководитель
В.Д. Миловидов